Один из адвокатов пояснил, что требование о предоставлении справок о наличии денежных средств на сумму более 10 000 долларов США актуально в рамках борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. Второй обратил внимание на то, что малозначительные нормы крайне редко применяются при рассмотрении дел об административных правонарушениях в области таможенного права.
2 октября Конституционный суд вынесет решение по ст. 2607 — о подтверждении возможности отнесения недекларирования наличных денежных средств и финансовых средств (недостоверного декларирования) к малозначительным административным правонарушениям. Таким образом, Конституционный суд согласился с возможностью освобождения граждан от административной ответственности с устной ре
На основании решения миротворческих сил, ратифицированного Высшим судом, Наталья Кардина была привлечена к ответственности за неоприходование наличных денег (ст. 16.4 КоАП). Как установил суд, во время прохождения таможенного контроля в международном терминале аэропорта женщина двигалась по «зеленой» полосе и имела при себе наличные деньги.
Наталья Калдина ставит под сомнение конституционность статьи 16.4 ТПП, а также статьи 2.9 того же нормативного акта, предусматривающей возможность освобождения от ответственности в случае незначительного административного правонарушения.
Заявительница ссылалась на свое социальное и экономическое положение, а также на свой возраст. Это, по ее мнению, позволяло суду освободить ее от административного наказания. Поскольку суд этого не сделал, женщина посчитала, что статья 16.4 в совокупности со статьей 2.9 ТПП противоречит статьям 2, 15, 18, 19, 35 и 46 Конституции.
Отказывая в принятии жалобы к рассмотрению, КС напомнил, что, как он уже указывал, само по себе введение валюты или усталости не считается вмешательством в охраняемые законом интересы Российской Федерации в экономической сфере. Иными словами, данное деяние представляет собой общественный риск. Аналогичным образом, ввоз или вывоз единовременных денежных средств из страны, не превышающих в эквиваленте 10 000 долларов США, не считается общественным риском и является незаконным.
Незаконным считается только количество, превышающее разрешенное законодательством о незадекларированном ввозе (вывозе) и (или) международными договорами (Постановление № 8-П от 27 мая 2008 г. — Решение № 2477-О от 6 ноября 2014 г.).
Суд отметил, что в соответствии со статьей 16.4 КоАП объективная сторона правонарушения определяется законодательством Таможенного союза. Оно определяет порядок перемещения наличных денежных средств через таможенную границу и обязанность физических лиц декларировать их превышение разрешенной им суммы.
Согласно Таможенному кодексу Евразийского экономического союза, как сказано в определении, подлежат декларированию наличные деньги и дорожные чеки, если общая сумма единовременно ввозимых или вывозимых на таможенную территорию Объединенных Арабских Эмиратов денежных средств составляет. (10 000 долларов США 7, п. 1 ст. 260).
В данном случае «зеленый» коридор — это специально определенное пространство, предназначенное для перемещения через таможенную границу ОАЭ товаров для личного пользования, не подлежащих декларированию, с прикрепленным багажом. Как указано в решении, проход лиц от линии въезда (входа) в «зеленый» коридор является заявлением об отсутствии у них товаров, подлежащих таможенному декларированию (статьи 257 и 3 и 3 Таможенного кодекса ЕАЭС).
Ратификация статьи 16.4 КОД, направленной на пресечение нарушений Закона КОД об обращении с финансовыми средствами и незаконных финансовых операциях, предусматривает наложение административных штрафов или конфискацию предметов административного правонарушения.
В то же время ИПК подчеркнула, что данное административное нарушение со стороны граждан не исключает возможности применения Комиссией статьи 2.9 ТПП. Таким образом, статья 16.4 ТПП, действуя самостоятельно и во взаимосвязи с другими нормами настоящего Кодекса, не может рассматриваться как нарушение конституционных прав граждан», — заключил суд.
Всеволод Сазонов, президент компании «Сазонов и партнеры», отметил, что требование о предоставлении выписок на сумму свыше 10 000 долларов США направлено на борьбу с отмыванием денег и финансированием терроризма.
Эксперт напомнил, что в кассовой ведомости, таможенной декларации пассажира должны быть указаны сведения об источнике получения наличных денег и их целевом использовании, а также сведения о владельце, если перемещаемые деньги не принадлежат TransMail.
Адвокат отметил, что незаконное перемещение через таможенную границу наличных денежных средств и (или) валютных средств на сумму свыше 20 000 долларов США является контрабандой и влечет за собой уголовную ответственность (ст. 200.1 УК РФ).
По мнению Всеволода Сазонова, позиция суда «не вызывает сомнений». Она не может предусматривать возможность освобождения лица от административной ответственности в силу малозначительности закона и устной вины, применительно к статье 2.9 УК РФ, что предусмотрено статьей 16.4 УК РФ. Это расценивается как нарушение конституционных прав и гражданских свобод», — сказал эксперт.
Александр Осетинский, адвокат, руководитель филиала МКА «Барлинс» в Санкт-Петербурге, отметил, что «трудно понять реальные проблемы, которые ставят перед собой заявители». Адвокат считает, что «данные обстоятельства (в частности, возраст, социальное и экономическое положение), на которые ссылается заявитель, не свидетельствуют о низкой общественной опасности действия или его незначительности».
Он напомнил, что, согласно УПК, они являются «незначительными». Это характеристика самого уголовного преступления, а не характера или степени вины преступника. ‘В рассматриваемом случае это может свидетельствовать о том, что заявитель ввез товар в связи с превышением допустимого порога на незначительную сумму, или о том, что заявитель ввез товар в результате резкого изменения обменного курса’. На практике правило несущественности редко применяется к таможенным преступлениям», — заключил Александр Осетинский.
Как правильно декларировать деньги при въезде в Россию и какие документы нужны? Сумма в 6 600 000₽/более 100 000 долларов, требования таможни и возможные сомнения
Как правильно задекларировать деньги при пересечении границы с Россией, если есть объяснение и заверение суммы в Таиланде по поводу продажи квартиры и есть потенциальные проблемы с таможней?
Ответы юристов (1)
Доброе утро. Согласно законодательству Российской Федерации, при въезде в Россию на сумму более 10 000 долларов США или равную ей сумму в другой валюте, вы должны указать эту сумму и объяснить ее происхождение. Для этого необходимо заполнить заявление о вывозе уставного капитала через границу Российской Федерации.
Для оформления документов, помимо заполненного заявления, вам понадобятся документы, подтверждающие происхождение средств, такие как договор купли-продажи, справки из банка и документы, подтверждающие правопреемство.
В качестве дополнительной информации допустимы устные описания и справки на тайском языке о продаже квартиры, но особенно желательно иметь официальные документы на русском языке или использовать заверенные переводы, подтверждающие происхождение капитала.
Для решения данного вопроса необходимы следующие документы.
1) документ, удостоверяющий личность по паспорту гражданина или иностранца Российской Федерации,
2) документ, подтверждающий происхождение денежных средств, например, договор купли-продажи недвижимости, свидетельство об исследовании наследства или договор займа. Документ обязательно должен быть переведен на русский язык нотариусом.
3) Заявление о ввозе/вывозе денежных средств через таможенную границу Российской Федерации (можно сделать в зоне таможенного контроля аэропорта или заполнить заранее на сайте Таможенной службы Российской Федерации).
В качестве одного из доказательств происхождения капитала можно предъявить тайский сертификат о продаже квартиры, но необходимо убедиться, что его содержание соответствует требованиям российского законодательства и переведено на русский язык нотариусом.
Устные объяснения могут быть дополнительным доказательством, но в случае возникновения вопросов их недостаточно.
Если у вас возникли дополнительные вопросы или вам необходима помощь в составлении документа, рекомендуем обратиться к юристу, специализирующемуся на таможенных делах в России.
Статья 188 Гражданского кодекса Российской Федерации «Заявление о перемещении наличных денежных средств и (или) валютных средств при перемещении через таможенную границу Российской Федерации»,
Статья 150 Гражданского кодекса Российской Федерации «Названия денежных знаков»,
Статья 1058 Гражданского кодекса Российской Федерации «Обязательства, возникающие из договоров купли-продажи».